Le PER est un nouveau produit d’épargne retraite permettant aux intéressés de se constituer une épargne qu’ils peuvent toucher après leur départ à la retraite. Afin de bien choisir son contrat, il est essentiel de faire une simulation des différentes offres de PER du marché.
Comment choisir le meilleur PER ?
Pour choisir le meilleur PER, il faudra tenir compte de plusieurs éléments. Le PER doit tout d’abord correspondre au profil du souscripteur. Qu’il soit seul ou en couple, qu’il ait des enfants ou non, le contrat de PER doit pouvoir répondre à tous ses besoins. Dans le cas du souscripteur en couple avec des enfants, il doit veiller à ce que le capital accumulé puisse être reversé à ses enfants ou à son conjoint. Si le souscripteur a peur de la baisse de revenus après la retraite, il lui est recommandé de choisir un PER performant lui permettant de profiter des meilleurs rendements possibles à l’approche de sa retraite. Ensuite, il faudra faire attention aux divers frais. Que ce soit des frais de gestion, de versement ou autre, il est essentiel de s’assurer qu’ils ne soient pas trop élevés. Le plus simple serait de passer par un simulateur en ligne. Le PER doit enfin être performant, avec des supports qui conviennent au profil du souscripteur et qui permettent de faire fructifier son épargne.
Le meilleur PER du marché
Sur le marché, on trouve de nombreux PER. Parmi eux, il existe des très bons, des moyens et d’autres peu performants. Les consommateurs doivent être très sélectifs pour garantir la rentabilité de leur produit. Ils sont invités à faire un comparatif des meilleurs PER du marché. Cela est d’autant plus important lorsque l’on sait que le PER est un investissement à long terme dont le niveau des frais et la performance des supports sont déterminants. Selon les statistiques, 5 contrats de PER se démarquent du lot :Linxea Spirit PER de Spirica, le PER Évolution d’assurancevie.com, le PER Nalo d’Apicil, le PER Sérénité de Garance et le PER Assurance Perspective du Crédit Agricole. Ces contrats de PER sont réputés pour être les plus avantageux sur le plan fiscal. Linxea Spirit PER propose des frais de versement de 0 %, avec un ticket d’entrée d’un montant de 500 €. Sa performance fonds en euros s’élève à 2,30 %, et les frais de gestion en unité de compte sont de 0,50 %.
Comprendre l’avantage fiscal du PER
Le réel avantage du PER réside dans sa capacité à déduire les versements annuels de l’impôt sur le revenu imposable dans la limite des plafonds fixés par la loi. Cet avantage sur le plan fiscal dépendra surtout du statut de l’actif, s’il est Salarié ou Travailleur Non Salarié. Les plafonds de déductions sont différents pour les deux partis. Pour les salariés, le plafond équivaut au montant le plus élevé entre deux situations. D’une part, il peut représenter 10 % des revenus d’activité professionnelle nets de frais de l’année précédente. Ces revenus sont plafonnés à 8 fois le PASS, soit un plafond maximum de 35 194 €. D’autre part, il peut être 10 % du PASS de l’année précédente, soit l’équivalent de 4 114 € de déduction minimum. Pour les TNS, le plafond est égal à la somme la plus élevée entre 10 % du bénéfice imposable de l’année en cours, dans la limite de 8 fois le PASS + 15 % de la fraction du bénéfice imposable compris entre une à huit fois le PASS. En d’autres termes, le plafond maximum peut atteindre la somme de 79 186 €. Il peut s’agir aussi de 10 % du PASS de l’année en cours, soit une somme minimale de 4 114 €.
